Yahoo Finanzas Prueba de solvencia: ¿qué es y cómo funciona?
La verificación de la solvencia es un indicador crucial de la estabilidad financiera de un custodio. Fusiona la Prueba de Reservas y la Prueba de Pasivos para garantizar que el total de activos mantenidos es superior a los pasivos. Además, si el custodio almacena reservas en criptomonedas, debe acreditar que posee el control de las claves de las cuentas donde se encuentran los fondos. De cara al usuario, esta verificación garantiza que sus fondos sigan siendo fácilmente accesibles siempre que sea necesario.
Este artículo busca explicar el concepto de solvencia, incluyendo su definición y consejos prácticos para medirla.
¿Qué es la solvencia?
La solvencia es una medida crítica de la capacidad de una empresa para cumplir con sus responsabilidades financieras a largo plazo. Indica la capacidad de la empresa para mantener sus operaciones y es un indicador esencial de su salud financiera. Para determinar la solvencia de una empresa, podemos evaluar su patrimonio neto en el balance, que muestra el valor de sus activos una vez deducidos los pasivos. Los ratios de solvencia también pueden proporcionar más información sobre áreas específicas de la solvencia de una empresa.
Una empresa con un patrimonio neto negativo implica que es insolvente. Un patrimonio neto negativo significa que la empresa no tiene valor contable, lo que podría ocasionar pérdidas a los propietarios de pequeñas empresas a menos que las condiciones de responsabilidad limitada les protejan en caso de cierre de la empresa. En resumen, si la empresa debe cerrar inmediatamente, tendrá que vender todos sus activos para pagar sus pasivos, dejando el patrimonio neto como único valor restante. Esta información es esencial para inversores, acreedores y particulares que deseen tomar decisiones financieras informadas.
¿Cómo realizar una prueba de solvencia?
La solvencia se establece utilizando dos métodos principales: el tradicional y el criptográfico.
El primero requiere contratar a una empresa auditora externa para que analice los registros financieros y la información confidencial de una organización antes de elaborar un informe de solvencia. Este método requiere mucho tiempo, es caro y no es privado, ya que los datos confidenciales se comparten con un tercero. Por el contrario, el segundo emplea una tecnología innovadora denominada conocimiento-cero. Una organización utiliza la "prueba de conocimiento cero" (zk-proof) para demostrar la validez de su declaración de solvencia a un tercero sin revelar ninguna otra información.
¿Qué es la prueba de conocimiento cero?
Las pruebas de conocimiento-cero (zk-proofs) son una parte vital de la tecnología de conocimiento-cero, desarrollada en la década de 1980 para mejorar la privacidad, la seguridad y la velocidad de procesamiento en la validación de la información. Esta técnica utiliza modelos matemáticos y protocolos criptográficos para permitir a un tercero verificar la veracidad de una declaración sin obtener o tener la capacidad de acceder a su contenido. Estas declaraciones se denominan pruebas de conocimiento cero.
Una prueba de conocimiento cero válida debe cumplir tres principios. En primer lugar, debe ser completa, lo que significa que un verificador honesto pueda verificarla mediante el protocolo zk-SNARK. En segundo lugar, debe ser sólida, lo que significa que un probador deshonesto no puede persuadir a un verificador honesto de que es válida. Por último, debe ser de conocimiento cero, lo que significa que un verificador sólo tiene que proporcionar la información necesaria para validar el protocolo de la prueba de conocimiento cero, y el contenido de la declaración puede permanecer privado.
Cómo medir la solvencia
La solvencia se refiere a la capacidad de una empresa para hacer frente a sus obligaciones financieras a largo plazo. La técnica de la prueba de reservas se emplea para determinar si las reservas de la empresa son suficientes para pagar su pasivo total, que se determina mediante el método de la prueba de pasivos. Mediante estos métodos, Deloitte ha verificado que las reservas de ICONOMI son superiores a su pasivo. Como resultado, todos los activos digitales de ICONOMI han sido validados.
Las dos partes de la prueba de solvencia
El proceso consiste en organizar todos los activos DAA y de los usuarios en árboles de Merkle. Este mecanismo permite a los usuarios validar su inclusión en obligaciones financieras sin revelar datos confidenciales. La fiabilidad de la prueba es directamente proporcional al número de usuarios que cotejan sus saldos con el árbol.
Un árbol de Merkle es un método muy eficaz y seguro para verificar la integridad de los datos en grandes cantidades de información. Utilizando árboles de Merkle, los usuarios pueden confirmar fácilmente el saldo de sus cuentas y computar todas las deudas manteniendo la privacidad de sus datos personales.
La prueba del pasivo se bifurca en dos segmentos fundamentales:
● Activos mantenidos por los usuarios, incluidos ETH, BTC, ICN poseídos en la plataforma y todas las tenencias de DAA.
● Activos asignados mantenidos por las DAA.
Solvencia vs. liquidez
La solvencia se refiere a la capacidad de una empresa para hacer frente a sus obligaciones financieras, que abarcan el total de sus deudas. Por otro lado, la liquidez abarca la capacidad de una empresa para cumplir sus compromisos financieros a corto plazo. Es muy importante evaluar los niveles de liquidez de una empresa siempre que su valor contable caiga negativamente. Deducir el pasivo a corto plazo del activo a corto plazo es la forma más fácil y rápida de determinar el nivel de liquidez de una empresa.
Los activos y pasivos a corto plazo se refieren a los que tienen un plazo de vencimiento de un año o menos, el activo a corto plazo está compuesto por efectivo y equivalentes, mientras que las cuentas por pagar a corto plazo son el pasivo a corto plazo. Aunque se puede sobrevivir a la insolvencia durante un tiempo limitado, la falta de liquidez puede llevar a una empresa a la ruina. Algunos ratios adecuados son el test ácido, el ratio de liquidez y el capital circulante.
En conclusión
La Prueba de Solvencia permite verificar que un proveedor de custodia posee más activos que pasivos mediante mecanismos de validación fiables que incluyen la Prueba de Reservas y la Prueba de Pasivos.
